Panduan Model Keuangan untuk Pemilik Bisnis Kecil

Panduan model Keuangan untuk Pemilik Bisnis Kecil

Memahami Pemodelan Keuangan

Pemodelan keuangan adalah alat yang kuat yang memungkinkan bisnis untuk memprediksi kinerja masa depan. Baik Anda menjalankan startup atau mengelola korporasi besar, model keuangan sangat penting untuk perencanaan strategis dan pengambilan keputusan. Model-model ini biasanya dibangun di Microsoft Excel atau perangkat lunak pemodelan keuangan khusus. Dengan menghubungkan laporan keuangan perusahaan melalui rumus-rumus kompleks, model ini memungkinkan bisnis untuk meramalkan kinerja keuangan masa depan berdasarkan berbagai asumsi.

Asumsi dalam model keuangan bukanlah dugaan semata; mereka adalah estimasi yang sangat terdidik yang berasal dari data historis, tren pasar, kondisi ekonomi eksternal, dan wawasan khusus industri. Fleksibilitas model keuangan memungkinkan pengguna untuk menyesuaikan asumsi-asumsi ini dan segera melihat dampak potensial pada rencana dan profitabilitas perusahaan. Fitur dinamis ini menjadikan pemodelan keuangan sebagai komponen penting dalam menghadapi ketidakpastian bisnis dan membuat keputusan yang tepat untuk pertumbuhan dan keberlanjutan.

Pentingnya Model Keuangan untuk Startup dan Bisnis Kecil

Dalam iklim ekonomi apa pun, bisnis harus mengatasi tantangan tak terduga dan memanfaatkan peluang yang tidak terduga. Pemasok mungkin mengalami gangguan, kejadian cuaca mungkin memengaruhi operasi, pelanggan utama mungkin beralih ke pesaing atau secara signifikan meningkatkan bisnis mereka dengan Anda, atau model bisnis baru mungkin muncul secara tiba-tiba. Dengan mengembangkan model keuangan, Anda dapat mengantisipasi dan mempersiapkan skenario-skenario ini, meningkatkan kemampuan Anda untuk mengelolanya dengan efektif.

Model keuangan yang dibangun dengan baik memungkinkan Anda untuk mensimulasikan berbagai peristiwa luar biasa dan memahami dampak potensialnya. Wawasan ini memungkinkan Anda untuk mengembangkan strategi untuk menangani perubahan yang dapat diprediksi dan mempersiapkan diri untuk merespons tantangan yang tidak terduga dengan cepat. Dengan mengantisipasi berbagai hasil, Anda dapat memastikan bahwa bisnis Anda tetap tangguh dan dapat beradaptasi.

Pada intinya, model keuangan yang kuat harus membantu Anda menilai implikasi dari beberapa skenario kunci:

  1. Pendapatan Stabil: Jika pendapatan berlanjut pada kecepatan saat ini, model membantu Anda mempertahankan stabilitas operasional.
  2. Peningkatan Permintaan: Jika permintaan melonjak, model membimbing Anda untuk meningkatkan operasi tanpa mengorbankan kualitas atau kepuasan pelanggan.
  3. Penurunan Permintaan: Jika permintaan menurun, model membantu membuat penyesuaian yang efektif biaya untuk mempertahankan bisnis.

Skenario-skenario ini memiliki dampak yang luas pada arus kas, permintaan produk, dan setiap area fungsional perusahaan, mulai dari keuangan hingga pemasaran. Model ini menyediakan peta jalan untuk mempertahankan kepuasan pelanggan sambil mengelola fluktuasi dalam permintaan.

Menjadi proaktif sangat penting; Anda tidak ingin terburu-buru mencari solusi selama krisis. Demikian pula, Anda harus siap memanfaatkan peluang pertumbuhan yang tiba-tiba. Rencana bisnis yang komprehensif yang memperhitungkan perubahan potensial tidak hanya mempersiapkan Anda untuk masa depan tetapi juga menanamkan kepercayaan pada pemberi pinjaman, investor, dan calon pembeli. Ini menunjukkan bahwa Anda telah mempertimbangkan dengan cermat apa yang diperlukan untuk berhasil dalam berbagai kondisi.

Meskipun membangun model keuangan bisa tampak menakutkan bagi bisnis kecil, itu sangat diperlukan. Selain mempersiapkan skenario masa depan, model keuangan membantu menentukan strategi penetapan harga untuk memastikan profitabilitas. Mereka juga mendorong disiplin keuangan dengan melacak kinerja terhadap rencana.

Selain itu, jika perusahaan Anda mencari pinjaman atau investasi, model keuangan sangat penting. Pemberi pinjaman dan investor memerlukan proyeksi keuangan yang terperinci, dan model yang solid menunjukkan kelayakan bisnis Anda dan perencanaan strategis.

Singkatnya, model keuangan adalah alat penting untuk startup dan bisnis kecil. Mereka memberikan wawasan yang dibutuhkan untuk menghadapi ketidakpastian, mengoptimalkan operasi, dan mendapatkan dukungan keuangan, memastikan keberhasilan dan stabilitas jangka panjang.

Jenis-Jenis Model Keuangan

Pemodelan keuangan adalah landasan bagi bisnis untuk merencanakan dan memprediksi kinerja masa depan. Sementara bisnis kecil yang mapan dapat memanfaatkan data keuangan historis dan laporan industri, startup sering menghadapi tantangan keterbatasan data. Namun, mereka dapat memanfaatkan rata-rata industri dari sumber seperti Standard & Poor’s (S&P) atau Dun & Bradstreet, yang menyediakan tolok ukur untuk biaya, pendapatan, dan persentase overhead. Selain itu, sumber daya dari U.S. Small Business Administration menawarkan asumsi keuangan contoh sebagai titik awal.

Model Tiga Laporan

Model tiga laporan adalah dasar dari pemodelan keuangan, yang menghubungkan laporan laba rugi, neraca, dan laporan arus kas melalui asumsi dan rumus Excel. Model ini memproyeksikan kinerja keuangan dengan memulai dari pendapatan dan menghitung biaya, aset, kewajiban, dan lainnya.

Dalam praktiknya, seorang pemodel keuangan akan membuat tab terpisah untuk setiap laporan keuangan di Excel. Tab laporan laba rugi akan merinci pendapatan dan biaya, tab neraca akan menguraikan aset dan kewajiban, dan tab laporan arus kas akan melacak arus masuk dan keluar kas. Asumsi kunci, yang berasal dari data historis, mendorong perkiraan, memungkinkan analisis skenario seperti perubahan dalam permintaan produk.

Pada laporan laba rugi, asumsi mungkin termasuk proyeksi pendapatan, nilai pesanan rata-rata, pengembalian, diskon, harga pokok penjualan (COGS), dan biaya operasional—semua dinyatakan sebagai persentase dari pendapatan. Dengan model tiga laporan di tempat, model keuangan lain dapat ditambahkan untuk mengeksplorasi dampak dari berbagai asumsi.

Analisis Sensitivitas atau “What-If”

Analisis sensitivitas, atau “what-if” analysis, mengeksplorasi dampak dari mengubah satu variabel pada satu waktu, seperti harga jual, biaya rantai pasokan, atau penjualan yang diproyeksikan. Model ini membantu menentukan efek dari perubahan spesifik, seperti penyesuaian dalam biaya pengemasan atau anggaran iklan, pada kinerja keuangan secara keseluruhan. Ini menantang asumsi dan mengidentifikasi faktor mana yang paling mempengaruhi perkiraan, memberikan pandangan yang jelas tentang hasil potensial.

Analisis Skenario

Analisis skenario sangat terkait dengan analisis sensitivitas tetapi melibatkan mengubah beberapa variabel sekaligus. Ini mengevaluasi dampak dari berbagai skenario masa depan, termasuk skenario dasar, terburuk, dan terbaik. Misalnya, model ini dapat menilai dampak dari pandemi, bencana alam, atau kehilangan pelanggan utama pada penjualan perusahaan. Analisis skenario membantu bisnis mempersiapkan berbagai kemungkinan dan mengembangkan rencana kontingensi.

Model Peramalan Strategis

Model peramalan strategis, juga dikenal sebagai peramalan jangka panjang, mengevaluasi dampak dari berbagai inisiatif pada tujuan jangka panjang. Model ini membantu organisasi menilai proyek seperti membuka lokasi baru, meluncurkan produk, atau memperluas ke pasar baru. Dengan memproyeksikan biaya dan potensi pendapatan, bisnis dapat menentukan kelayakan dan nilai strategis dari inisiatif-inisiatif ini, membimbing perencanaan dan pengambilan keputusan jangka panjang.

Analisis Arus Kas Diskonto

Analisis arus kas diskonto (DCF) menentukan nilai sekarang dari arus kas masa depan. Ini mempertimbangkan bahwa satu dolar hari ini lebih berharga daripada satu dolar di masa depan karena potensi untuk mendapatkan bunga atau pengembalian investasi. Model ini penting untuk mengevaluasi peluang investasi dengan mendiskon aliran pendapatan masa depan ke nilai sekarang mereka.

Tingkat diskonto adalah kunci dalam analisis DCF, mencerminkan risiko dan ekspektasi pengembalian. Misalnya, jika sebuah perusahaan memiliki pelanggan dengan kontrak lima tahun yang kuat, tingkat diskonto mungkin didasarkan pada investasi yang relatif aman, seperti Treasury Bill. Namun, kinerja historis dan tren pasar juga mempengaruhi tingkat tersebut. Menghitung nilai sekarang bersih (NPV) dari investasi membantu menentukan kelayakannya—NPV positif menunjukkan investasi yang baik.

Selama pandemi COVID-19, memperkirakan tingkat diskonto yang akurat menjadi tantangan karena meningkatnya ketidakpastian, mempengaruhi keputusan investasi modal. Oleh karena itu, kemampuan untuk menetapkan tingkat diskonto yang tepat sangat penting untuk analisis DCF yang andal.

Singkatnya, berbagai model keuangan melayani tujuan yang berbeda, dari peramalan dasar hingga mengevaluasi keputusan investasi yang kompleks. Menguasai model-model ini membekali bisnis, terutama startup dan perusahaan kecil, dengan alat untuk menghadapi ketidakpastian, merencanakan secara strategis, dan mengamankan stabilitas keuangan, memastikan kesuksesan dan stabilitas jangka panjang.

Model Keuangan Dasar untuk Bisnis Kecil

Memahami kinerja keuangan perusahaan Anda sangat penting untuk kesuksesannya. Berikut adalah model keuangan kunci yang dapat memberikan wawasan yang tak ternilai:

Laporan Keuangan

Laporan keuangan yang komprehensif sangat penting untuk mengkomunikasikan kesehatan keuangan perusahaan Anda kepada bank, investor, pemerintah, auditor, dan pemangku kepentingan lainnya. Model keuangan yang kuat yang mencakup perkiraan laporan laba rugi, neraca, dan laporan arus kas dapat dengan jelas menyajikan lintasan keuangan perusahaan Anda dan ekspektasi kinerjanya.

Model Pendapatan

Model pendapatan menjelaskan bagaimana dan kapan pemilik bisnis akan dibayar. Ini penting untuk menentukan strategi penetapan harga, memahami metode pembayaran pelanggan, dan memprediksi frekuensi pembelian. Dengan menganalisis aliran pendapatan, pemilik bisnis dapat mengoptimalkan penetapan harga, meningkatkan manajemen arus kas, dan memperkirakan penjualan dengan lebih akurat.

Analisis Margin Kotor

Analisis margin kotor membantu Anda memahami berapa banyak dari pendapatan yang dikenakan kepada pelanggan digunakan untuk menyediakan produk atau layanan, dan apa yang tersisa sebagai keuntungan. Wawasan ini penting untuk menentukan apakah ada dana yang cukup untuk mendukung dan mengembangkan bisnis. Ini menyoroti efisiensi produksi dan penyediaan layanan, membimbing keputusan tentang manajemen biaya dan penetapan harga.

Biaya Operasional

Biaya operasional mencakup semua biaya yang diperlukan untuk menjalankan bisnis, seperti dukungan, pemasaran, biaya administrasi, dan perangkat lunak. Menganalisis biaya-biaya ini membantu pemilik bisnis mengelola anggaran, mengurangi pengeluaran yang tidak perlu, dan meningkatkan profitabilitas secara keseluruhan. Memahami biaya operasional adalah kunci untuk mempertahankan model bisnis yang berkelanjutan.

Modal Kerja

Modal kerja adalah darah kehidupan dari setiap bisnis, mewakili modal yang diperlukan untuk mempertahankan operasi sehari-hari. Banyak pengusaha meremehkan jumlah modal kerja yang diperlukan, terutama saat memperluas atau memasuki pasar baru. Mengetahui berapa banyak pendapatan yang dibutuhkan untuk menutupi biaya operasional dan menghasilkan keuntungan sangat penting untuk mempertahankan likuiditas bisnis dan stabilitas keuangan.

Investasi atau Pengeluaran Modal

Model investasi atau pengeluaran modal sangat penting ketika bisnis kecil mencari pendanaan atau pinjaman. Model-model ini membantu pemilik bisnis menunjukkan seberapa cepat investor dapat mengharapkan pengembalian atas investasi mereka. Mereka mencakup proyeksi untuk penggalangan modal, perluasan operasi, dan peningkatan jalur kredit. Model pengeluaran modal yang terstruktur dengan baik dapat secara efektif mendukung diskusi dengan investor dan lembaga keuangan.

Dengan menguasai model keuangan dasar ini, pemilik bisnis kecil dapat memperoleh pemahaman yang komprehensif tentang kinerja keuangan perusahaan mereka. Model-model ini memberikan wawasan yang diperlukan untuk membuat keputusan yang tepat, mengoptimalkan operasi, dan mendapatkan pendanaan. Baik dalam berkomunikasi dengan pemangku kepentingan maupun merencanakan pertumbuhan, pemodelan keuangan yang kuat sangat penting untuk mencapai kesuksesan bisnis jangka panjang.

Memahami Nilai Model Keuangan untuk Bisnis Anda

Model keuangan lebih dari sekadar alat untuk menunjukkan kesehatan bisnis kepada investor atau pemberi pinjaman—ini adalah aset penting untuk meningkatkan pengambilan keputusan dan memperbaiki manajemen bisnis secara keseluruhan. Bagi bisnis kecil, model keuangan menjawab pertanyaan-pertanyaan mendasar dan memvalidasi kebenaran model pendapatan.

Penganggaran dan Manajemen Arus Kas

Model keuangan tiga laporan—yang mencakup laporan laba rugi, neraca, dan laporan arus kas—memungkinkan bisnis kecil untuk menganggarkan secara efektif dan melacak pengeluaran aktual terhadap anggaran tersebut. Pendekatan komprehensif ini memungkinkan bisnis untuk mengidentifikasi potensi penurunan arus kas dan menentukan waktu yang tepat untuk mengurangi biaya atau mengalokasikan kembali sumber daya. Dengan meramalkan biaya dan pendapatan, bisnis dapat merencanakan secara strategis untuk mencapai tonggak-tonggak utama seperti target pendapatan, tujuan akuisisi pelanggan, dan indikator kinerja utama lainnya.

Perencanaan Strategis dan Alokasi Sumber Daya

Sebagai contoh, Slidebean, sebuah perusahaan yang menawarkan perangkat lunak presentasi untuk startup, mengandalkan model keuangan berdasarkan dua asumsi utama: jumlah karyawan dan jumlah pengguna aktif. Ketika pengguna aktif mencapai ambang tertentu, model tersebut memberi sinyal kebutuhan untuk merekrut staf pendukung tambahan. Pendekatan dinamis ini memastikan bahwa Slidebean dapat meningkatkan operasinya secara efisien sambil mempertahankan kepuasan pelanggan yang tinggi.

Proyeksi Keuangan dan Pelacakan KPI

Model keuangan yang dikembangkan dengan baik juga memungkinkan bisnis untuk membuat proyeksi yang akurat dalam laporan keuangan dan melacak KPI penting, termasuk:

  • Pertumbuhan Pendapatan: Memantau peningkatan pendapatan dari waktu ke waktu untuk menilai efektivitas strategi penjualan dan pemasaran.
  • Margin Kotor: Mengevaluasi proporsi pendapatan yang melebihi harga pokok penjualan, memberikan wawasan tentang efisiensi produksi dan profitabilitas.
  • Pendapatan Operasional: Menganalisis keuntungan yang dihasilkan dari operasi bisnis inti, tidak termasuk biaya dan pendapatan non-operasional.
  • Earnings Before Income and Taxes (EBIT): Mengukur profitabilitas perusahaan sebelum memperhitungkan pajak penghasilan dan biaya bunga.
  • Margin Laba: Menghitung persentase pendapatan yang berubah menjadi keuntungan, menunjukkan efisiensi bisnis secara keseluruhan.
  • Margin Laba Bersih: Menilai kemampuan perusahaan untuk mengubah pendapatan menjadi keuntungan nyata setelah semua biaya dikurangkan.

Dengan terus melacak KPI ini, bisnis dapat membuat keputusan berbasis data untuk mengoptimalkan kinerja, mengelola pertumbuhan, dan meningkatkan profitabilitas.

Singkatnya, model keuangan yang kuat sangat penting bagi bisnis kecil. Ini menyediakan peta jalan yang jelas untuk penganggaran, manajemen arus kas, perencanaan strategis, dan alokasi sumber daya. Dengan membuat proyeksi keuangan yang akurat dan melacak indikator kinerja utama, bisnis dapat meningkatkan pengambilan keputusan, memastikan stabilitas keuangan, dan mencapai kesuksesan jangka panjang. Baik Anda mencari investasi atau hanya berusaha untuk praktik manajemen yang lebih baik, model keuangan yang terstruktur dengan baik adalah komponen dasar dari strategi bisnis Anda.

Apa yang Diceritakan oleh Model Keuangan kepada Bisnis?

Pakar keuangan Eric Andrews menekankan bahwa sebagian besar investor mencari rencana empat tahun dari startup, sementara bank sering membutuhkan proyeksi lima tahun dengan angka yang terperinci untuk tahun pertama saat mempertimbangkan pinjaman untuk bisnis kecil. Membangun model keuangan melibatkan beberapa langkah kunci:

Pengodean Warna dan Struktur Model Anda

  1. Pengodean Warna Model Anda: Standar industri menyarankan pelabelan asumsi dengan warna biru untuk menunjukkan bahwa asumsi tersebut dapat diubah. Angka dalam warna hitam harus terhubung ke rumus.
  2. Model Pendapatan Dasar: Mulailah dengan menghasilkan informasi penting untuk model pendapatan. Untuk bisnis berbasis langganan yang menjual produk, gunakan satu tab spreadsheet Excel untuk memasukkan asumsi inti seperti pengeluaran iklan dan biaya akuisisi pelanggan berbayar. Hitung jumlah pembeli baru dengan membagi pengeluaran iklan dengan biaya akuisisi pelanggan.

Membangun Asumsi untuk Peramalan

  1. Asumsi Laporan Laba Rugi: Pada tab terpisah, buat asumsi yang diperlukan untuk meramalkan laporan laba rugi. Sertakan pendapatan/penjualan, harga pokok penjualan (COGS), dan biaya operasional.
  2. Peramalan Penjualan: Masukkan asumsi untuk nilai pesanan rata-rata (berdasarkan harga produk), pengembalian sebagai persentase dari pesanan, dan diskon sebagai persentase dari pesanan. Perluas asumsi ini dari bulan ke bulan atau tahun ke tahun di seluruh baris.
  3. Peramalan COGS: Masukkan asumsi untuk biaya produk, biaya pemenuhan, layanan pelanggan, dan biaya pedagang, semuanya sebagai persentase dari pendapatan.
  4. Peramalan Biaya Operasional: Sertakan asumsi untuk jumlah karyawan, gaji dan tunjangan, iklan, sewa, dan biaya lainnya.

Menghubungkan Asumsi ke Laporan Laba Rugi

  1. Pembuatan Laporan Laba Rugi: Di atas asumsi-asumsi ini, buat laporan laba rugi. Hubungkan asumsi ke rumus dalam laporan laba rugi untuk meramalkan pendapatan, pendapatan bersih, COGS, laba kotor, biaya operasional, laba operasional, dan laba bersih.

Menganalisis Dampak Perubahan

  1. Analisis Dinamis: Dengan menyesuaikan satu atau lebih asumsi, bisnis dapat melihat dampak perubahan ini pada metrik keuangan kunci. Kemampuan dinamis ini memungkinkan perencanaan skenario dan pengambilan keputusan yang terinformasi.

Model keuangan yang dibangun dengan baik memberikan pandangan yang komprehensif tentang kesehatan keuangan bisnis dan prospek masa depannya. Ini tidak hanya membantu mendapatkan investasi dan pinjaman tetapi juga meningkatkan pengambilan keputusan internal dan perencanaan strategis. Dengan mengikuti langkah-langkah ini dan terus menyempurnakan model, bisnis kecil dapat menghadapi ketidakpastian keuangan, mengoptimalkan operasi, dan mencapai kesuksesan jangka panjang.

Menyederhanakan Pemodelan Keuangan dengan Otomasi

Pemodelan keuangan sangat penting bagi startup dan bisnis kecil, namun banyak yang belum mengotomatisasi proses ini. Menurut survei oleh Robert Half, hanya 11% bisnis kecil yang telah mengotomatisasi pemodelan keuangan, meskipun 25% berencana untuk melakukannya di masa depan.

Keuntungan Mengotomatisasi Pemodelan Keuangan

Mengotomatisasi pemodelan keuangan menawarkan beberapa manfaat yang jelas:

  1. Penanganan Data Kompleks: Sistem otomatis dapat mengelola dataset yang lebih rumit dan menyajikan proyeksi dalam format yang mudah dipahami.
  2. Peningkatan Akurasi: Otomasi meminimalkan kesalahan manusia, memastikan perkiraan yang lebih akurat.
  3. Efisiensi Waktu: Mengotomatisasi proses pemodelan secara signifikan mengurangi waktu yang dibutuhkan untuk menghasilkan perkiraan.
  4. Kemudahan Perbandingan: Sistem otomatis memfasilitasi perbandingan yang mudah antara hasil aktual dan hasil yang diperkirakan, meningkatkan perencanaan strategis.

Meskipun bisnis belum sepenuhnya mengotomatisasi pemodelan keuangan, memanfaatkan teknologi untuk mengotomatisasi proses akuntansi lain yang diperlukan untuk membuat laporan keuangan dapat menghasilkan penghematan waktu dan biaya yang signifikan. Misalnya, hampir 40% perusahaan dengan pendapatan kurang dari $499 juta telah mengotomatisasi pembuatan laporan keuangan, mengurangi waktu untuk menyelesaikan laporan dari 13 hari pada tahun 2018 menjadi hanya 10 hari saat ini.

Manajemen Keuangan Esensial untuk Bisnis Kecil

Pemodelan keuangan adalah komponen vital dari manajemen keuangan, yang mencakup pembukuan, laporan keuangan, proyeksi, dan pembiayaan, menurut U.S. Small Business Administration. Kegiatan-kegiatan ini memberikan wawasan yang berharga, memungkinkan pemilik bisnis membuat keputusan yang tepat yang mendorong pertumbuhan dan stabilitas.

Studi oleh Federal Reserve Banks of Chicago dan San Francisco menemukan hubungan langsung antara manajemen keuangan yang kuat dan kesehatan keuangan bisnis kecil. Perusahaan dengan pemahaman yang solid tentang laporan keuangan mereka dan praktik tinjauan reguler lebih mungkin untuk berhasil. Studi tersebut mengungkapkan bahwa bisnis yang sehat secara finansial biasanya menunjukkan:

Pengetahuan keuangan yang kuat Pengalaman dalam memperoleh pembiayaan dari bank Komitmen untuk mengembangkan dan mematuhi anggaran

Kesimpulan

Mengotomatisasi pemodelan keuangan dan proses akuntansi lainnya dapat sangat meningkatkan efisiensi, akurasi, dan efektivitas manajemen keuangan bagi startup dan bisnis kecil. Dengan merangkul otomatisasi dan secara konsisten meninjau data keuangan, pemilik bisnis dapat membuat keputusan strategis yang mendorong kesuksesan dan pertumbuhan jangka panjang.

Summary
Panduan Model Keuangan untuk Pemilik Bisnis Kecil
Article Name
Panduan Model Keuangan untuk Pemilik Bisnis Kecil
Description
Tingkatkan bisnis kecil Anda dengan model keuangan. Pelajari manfaat otomatisasi untuk akurasi dan pertumbuhan strategis.
Publisher Name
ABJ Cloud Solutions
Publisher Logo